Sekali.id
Kastakilat.id
Jakartabuilding.id
Pernah merasa ragu saat menabung karena memikirkan soal bunga? Atau penasaran kenapa makin banyak orang di sekitarmu yang pindah ke bank syariah?
Kamu nggak sendirian. Perbankan syariah sekarang bukan lagi pilihan khusus kalangan tertentu. Layanannya sudah lengkap, mulai dari tabungan, deposito, pembiayaan rumah, sampai mobile banking. Tapi masih banyak juga yang bingung dengan istilah-istilahnya, seperti akad, nisbah, dan ujroh.
Di artikel ini kita bahas pengertian perbankan syariah, prinsip utamanya, istilah penting yang perlu kamu tahu, perbedaannya dengan bank konvensional, sampai fungsi sosialnya untuk masyarakat.
Mengenal Apa Itu Perbankan Syariah
Perbankan syariah adalah sistem perbankan yang menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah atau hukum Islam. Rujukan utamanya adalah Al-Qur’an dan hadis, lalu diterjemahkan ke dalam aturan teknis lewat fatwa ulama.
Di Indonesia, landasan hukumnya adalah Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.
Undang-undang ini mengatur bahwa bank syariah terdiri dari Bank Umum Syariah atau BUS, Unit Usaha Syariah atau UUS yang berada di dalam bank konvensional, dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah atau BPRS. Bedanya, BUS bisa melayani lalu lintas pembayaran seperti transfer dan kliring, sedangkan BPRS nggak.
Selain undang-undang, operasional bank syariah juga mengacu pada fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia atau DSN-MUI.
Fatwa inilah yang menjadi panduan apakah sebuah produk sesuai syariat atau tidak. Dari sisi pengawasan, bank syariah tetap berada di bawah Otoritas Jasa Keuangan, sama seperti bank konvensional.
5 Prinsip dan Karakteristik Utama Bank Syariah
Ada beberapa prinsip yang membedakan bank syariah dari bank pada umumnya. Berikut lima prinsip utamanya.
- Larangan riba atau bunga.
- Larangan maysir atau judi dan spekulasi.
- Larangan gharar atau ketidakpastian.
- Prinsip keadilan dan kemitraan.
- Pengawasan oleh Dewan Pengawas Syariah.
Riba secara sederhana adalah tambahan yang disyaratkan di awal atas pinjaman uang. Karena itu bank syariah nggak memakai sistem bunga. Sebagai gantinya, keuntungan didapat dari bagi hasil, margin jual beli, atau biaya sewa yang disepakati sejak awal.
Maysir berkaitan dengan transaksi yang bersifat untung-untungan, seperti judi atau spekulasi berlebihan. Sementara gharar adalah transaksi yang objek, harga, atau syaratnya nggak jelas. Bank syariah wajib memastikan setiap transaksi transparan dan dipahami kedua pihak.
Prinsip keadilan dan kemitraan berarti hubungan bank dan nasabah bersifat sejajar. Keuntungan dan risiko dibagi sesuai kesepakatan. Bank juga dituntut transparan dan rutin memberi laporan kepada nasabah.
Terakhir, setiap bank syariah wajib punya Dewan Pengawas Syariah atau DPS. Anggotanya diangkat atas rekomendasi DSN-MUI dan bertugas memastikan produk serta layanan bank sesuai syariat, mulai dari perencanaan sampai pelaksanaannya.
Istilah-Istilah Penting dalam Perbankan Syariah
Kalau baru pertama kali membuka rekening di bank syariah, kamu mungkin akan sering mendengar beberapa istilah berikut.
1. Akad (Perjanjian)
Akad adalah perjanjian tertulis antara bank dan nasabah yang menjadi dasar setiap transaksi. Di bank syariah, semua transaksi selalu diawali dengan akad. Isinya mencakup jenis transaksi, hak dan kewajiban, serta cara pembagian keuntungan.
Dua akad yang paling populer adalah mudharabah dan murabahah. Mudharabah adalah kerja sama di mana satu pihak menyediakan modal dan pihak lain mengelolanya. Akad ini sering dipakai untuk tabungan dan deposito. Kamu sebagai nasabah menjadi pemilik dana, sedangkan bank menjadi pengelolanya.
Murabahah adalah akad jual beli. Bank membeli barang yang kamu butuhkan, lalu menjualnya kepadamu dengan harga pokok ditambah margin keuntungan yang disepakati di awal.
Akad ini banyak dipakai untuk pembiayaan rumah atau kendaraan. Karena harganya sudah disepakati sejak awal, cicilannya cenderung tetap sampai lunas.
Selain dua akad itu, ada juga wadiah untuk titipan dana, musyarakah untuk kerja sama modal dari kedua pihak, dan ijarah untuk sewa menyewa.
2. Nisbah (Bagi Hasil)
Nisbah adalah porsi pembagian keuntungan antara nasabah dan bank. Angkanya ditulis dalam bentuk rasio, misalnya 60 banding 40, dan disepakati saat akad.
Misalnya kamu menempatkan deposito mudharabah dengan nisbah 60 banding 40 untuk nasabah dan bank. Kalau dalam satu bulan keuntungan pengelolaan yang menjadi bagian dana kamu sebesar Rp1 juta, maka kamu mendapat Rp600 ribu dan bank mendapat Rp400 ribu.
Bedanya dengan bunga, nominal bagi hasil bisa naik turun mengikuti hasil usaha bank. Yang tetap adalah rasionya, bukan jumlah uangnya. Inilah yang membuat sistem bagi hasil dianggap lebih adil karena keuntungan dibagi sesuai kinerja yang sebenarnya.
3. Ujroh (Biaya Sewa / Upah)
Ujroh adalah imbalan atau upah atas jasa maupun manfaat yang diberikan. Dalam perbankan syariah, ujroh muncul di akad ijarah atau sewa menyewa, misalnya saat bank menyewakan aset kepada nasabah.
Ujroh juga dipakai di berbagai layanan berbasis jasa. Contohnya biaya pemeliharaan di produk gadai emas syariah atau biaya layanan di kartu pembiayaan syariah. Besarnya ujroh disepakati di awal dan nggak dihitung berdasarkan persentase pinjaman seperti bunga.
Perbedaan Fundamental Perbankan Syariah vs Konvensional
Sekilas produk bank syariah dan konvensional memang mirip. Sama-sama ada tabungan, deposito, dan pembiayaan. Tapi dasar dan cara kerjanya cukup berbeda.
| Aspek | Syariah | Konvensional |
|---|---|---|
| Falsafah keuntungan | Bagi hasil (nisbah), margin jual beli, atau ujroh | Bunga dengan persentase tertentu |
| Dasar hukum | UU No. 21 Tahun 2008 dan fatwa DSN-MUI | UU Perbankan dan aturan OJK |
| Pengawasan | OJK ditambah Dewan Pengawas Syariah | OJK |
| Hubungan dengan nasabah | Mitra yang sejajar | Debitur dan kreditur |
| Pengelolaan dana | Hanya disalurkan ke usaha yang halal | Bisa ke berbagai sektor selama sesuai aturan |
| Pembagian risiko | Ditanggung bersama sesuai akad | Umumnya ditanggung peminjam |
| Fungsi sosial | Wajib menjalankan fungsi baitul mal | Tidak diwajibkan, biasanya lewat program CSR |
Dari tabel ini terlihat bahwa perbedaan utamanya ada pada cara bank mendapat keuntungan dan ke mana dana disalurkan. Di bank syariah, dana nasabah nggak boleh disalurkan ke bisnis yang bertentangan dengan syariat, misalnya usaha minuman keras atau perjudian.
Satu hal yang sering ditanyakan, apakah uang di bank syariah aman? Jawabannya, simpanan di bank syariah juga termasuk yang dijamin Lembaga Penjamin Simpanan atau LPS selama memenuhi ketentuan penjaminan yang berlaku.
Fungsi Sosial dan Ekonomi dari Bank Syariah (Baitul Mal)
Bank syariah nggak cuma berfungsi sebagai lembaga bisnis. Ada tiga fungsi utama yang dijalankan.
Fungsi pertama adalah menghimpun dana dari masyarakat lewat tabungan, giro, dan deposito. Fungsi kedua adalah menyalurkan dana ke sektor produktif lewat akad mudharabah, musyarakah, murabahah, dan ijarah. Fungsi ketiga adalah layanan jasa keuangan seperti transfer, kliring, inkaso, payroll, dan bank garansi.
Yang membuat bank syariah berbeda adalah fungsi sosialnya sebagai baitul mal.
Undang-undang memberi ruang bagi bank syariah untuk menghimpun dana sosial berupa zakat, infak, sedekah, dan wakaf yang sering disingkat ZISWAF. Dana ini lalu disalurkan kepada pihak yang berhak, biasanya bekerja sama dengan lembaga amil zakat.
Untuk wakaf uang, bank syariah bisa menerima dana dari wakif atau pemberi wakaf, lalu menyalurkannya kepada nazhir sebagai pengelola wakaf.
Penyalurannya disesuaikan dengan kehendak wakif. Selain itu, bank syariah juga menjalankan program tanggung jawab sosial atau CSR seperti bank pada umumnya.
Bagi kamu sebagai nasabah, fungsi ini memberi kemudahan tersendiri. Kamu bisa menabung, berinvestasi, sekaligus menyalurkan zakat atau sedekah lewat satu layanan yang sama.
Kesimpulan
Perbankan syariah adalah sistem perbankan yang berjalan sesuai prinsip Islam dengan landasan UU No. 21 Tahun 2008 dan fatwa DSN-MUI.
Bank syariah melarang riba, maysir, dan gharar, lalu menggantinya dengan sistem bagi hasil, jual beli, dan sewa yang disepakati lewat akad. Hubungan bank dan nasabah bersifat kemitraan dan diawasi oleh Dewan Pengawas Syariah.
Selain fungsi bisnis, bank syariah juga menjalankan fungsi sosial lewat penghimpunan dan penyaluran ZISWAF. Kalau kamu mencari layanan keuangan yang transparan dan sesuai prinsip syariah, bank syariah bisa jadi pilihan yang layak dipertimbangkan.
Penasaran dengan pilihan deposito syariah dan cara membandingkan bagi hasilnya? Yuk, baca artikel lainnya di deposito.co.id.(***)
